Ja, je kunt de 30%-regeling claimen in je eerste belastingaangifte, maar alleen als je werkgever de regeling al bij de Belastingdienst heeft aangevraagd. De 30%-regeling kan tot vier jaar met terugwerkende kracht worden toegepast, dus als je deze eerder hebt gemist, kun je hier alsnog gebruik van maken via je Nederlandse belastingaangifte.
Wat is de 30%-regeling en wanneer kun je deze claimen?
De 30%-regeling is een belastingvoordeel voor internationale werknemers die naar Nederland verhuizen. Deze regeling zorgt ervoor dat 30% van je brutoloon is vrijgesteld van Nederlandse inkomstenbelasting. Het idee achter deze regeling is dat je als expat extra kosten hebt voor je verhuizing en het leven in een ander land.
Je kunt de 30%-regeling claimen als je aan enkele voorwaarden voldoet. Je moet specifieke expertise hebben die schaars is op de Nederlandse arbeidsmarkt. Ook moet je minimaal 150 kilometer van de Nederlandse grens hebben gewoond voordat je hier kwam werken. Je werkgever moet de aanvraag indienen, niet jijzelf.
De regeling geldt maximaal vijf jaar. Voor internationale werknemers betekent dit een flink belastingvoordeel, vooral in de eerste jaren van je verblijf hier. Het maakt Nederland aantrekkelijker voor hoogopgeleide professionals uit het buitenland.
Kun je de 30%-regeling met terugwerkende kracht claimen in je eerste aangifte?
Ja, je kunt de 30%-regeling met terugwerkende kracht claimen via je eerste belastingaangifte, maar er zijn wel voorwaarden. De regeling kan maximaal vier jaar terug worden toegepast vanaf het moment dat je werkgever de aanvraag indient. Dit betekent dat je ook over eerdere jaren belasting kunt terugkrijgen.
Als je werkgever de 30%-regeling nog niet heeft aangevraagd, moet dit eerst gebeuren. Je kunt als werknemer zelf geen aanvraag indienen. Zodra de Belastingdienst de regeling heeft goedgekeurd, kun je deze in je belastingaangifte verwerken.
Het is belangrijk om te weten dat de termijn van vier jaar geldt vanaf de aanvraagdatum, niet vanaf je startdatum in Nederland. Daarom is het verstandig om zo snel mogelijk na je aankomst met je werkgever te bespreken of de 30%-regeling kan worden aangevraagd. Hoe eerder de aanvraag, hoe meer jaren je er achteraf nog van kunt profiteren.
Welke documenten heb je nodig om de 30%-regeling te claimen?
Voor het claimen van de 30%-regeling heb je verschillende documenten nodig. Je werkgever heeft deze nodig voor de aanvraag, en jij hebt ze nodig voor je Nederlandse belastingaangifte. Het belangrijkste document is de beschikking van de Belastingdienst waarin staat dat je recht hebt op de 30%-regeling.
Daarnaast heb je je arbeidscontract nodig, waarin je salaris en functie duidelijk staan vermeld. Je diploma’s en certificaten zijn ook belangrijk om aan te tonen dat je specifieke expertise hebt. Een uittreksel uit de Basisregistratie Personen (BRP) laat zien wanneer je je in Nederland hebt ingeschreven.
Bewijs van je vorige woonadres in het buitenland is ook nodig. Dit kan een uittreksel zijn uit het bevolkingsregister van je vorige woonland of andere officiële documenten. Zorg ervoor dat alle documenten actueel zijn en in het Nederlands of Engels zijn vertaald als ze in een andere taal zijn opgesteld.
Wat gebeurt er als je de 30%-regeling verkeerd aanvraagt?
Als je de 30%-regeling verkeerd aanvraagt of fouten maakt in je belastingaangifte, kan dit verschillende gevolgen hebben. De Belastingdienst kan je aangifte herzien en eventueel een aangepaste belastingaangifte opleggen met correcties. In het ergste geval kan je recht op de regeling worden ingetrokken.
Fouten in de aanvraag kunnen leiden tot naheffingen en boetes. Als je bijvoorbeeld te veel hebt opgegeven als vrijgesteld loon, moet je het verschil met rente terugbetalen. De Belastingdienst controleert regelmatig of je nog steeds aan de voorwaarden voor de 30%-regeling voldoet.
Gelukkig kun je fouten meestal corrigeren door een herzieningsverzoek in te dienen. Dit moet wel binnen bepaalde termijnen gebeuren. Het is daarom belangrijk om zorgvuldig te werk te gaan en bij twijfel professionele hulp in te schakelen. Belasting voor expats is complex, en fouten kunnen duur uitpakken.
Hoe helpt Eastwing je bij de 30%-regeling en belastingaangiften?
Wij helpen internationale werknemers met alle aspecten van de 30%-regeling en de bijbehorende voorwaarden, evenals met belastingaangiften. Ons team begrijpt de complexe Nederlandse belastingwetgeving en vertaalt deze naar praktische stappen die je kunt volgen. We zorgen ervoor dat je aanvraag correct wordt ingediend en dat je alle voordelen krijgt waar je recht op hebt.
Onze diensten omvatten het controleren van je documenten, het begeleiden van je werkgever bij de aanvraag en het opstellen van je jaarlijkse belastingaangifte. We hebben ervaring met de specifieke uitdagingen die immigratie naar Nederland met zich meebrengt voor internationale professionals.
Bij ons krijg je persoonlijke begeleiding van experts die de ins en outs van de Nederlandse belastingwetgeving kennen. We helpen je niet alleen met de belastingaangiften, maar ook met andere fiscale zaken die relevant zijn voor expats. Heb je vragen over je situatie? Neem contact met ons op voor een persoonlijk gesprek over hoe we je kunnen helpen.
Veelgestelde vragen
Kan ik de 30%-regeling aanvragen als mijn werkgever dit heeft geweigerd?
Nee, alleen je werkgever kan de 30%-regeling aanvragen bij de Belastingdienst. Als jouw werkgever weigert, kun je proberen uit te leggen wat de voordelen zijn voor het bedrijf (zoals het aantrekken van internationaal talent). Je kunt ook overwegen om van baan te wisselen naar een werkgever die wel bereid is de regeling aan te vragen.
Wat gebeurt er met mijn 30%-regeling als ik van baan wissel?
De 30%-regeling is gekoppeld aan jouw persoon, niet aan je werkgever. Bij een baanwisseling moet je nieuwe werkgever wel een nieuwe aanvraag indienen om de regeling voort te zetten. Zorg ervoor dat dit snel gebeurt om onderbreking van het voordeel te voorkomen. De resterende periode van je oorspronkelijke vijf jaar blijft van kracht.
Hoe weet ik of mijn expertise 'schaars' genoeg is voor de 30%-regeling?
De Belastingdienst beoordeelt dit aan de hand van je diploma's, werkervaring en salaris. Over het algemeen moet je een hbo- of universitaire opleiding hebben en werk doen dat specialistische kennis vereist. Het minimale salaris voor 2024 is €41.954 (€31.891 voor werknemers jonger dan 30 jaar). Raadpleeg een belastingadviseur voor een inschatting van je specifieke situatie.
Kan ik de 30%-regeling combineren met andere belastingvoordelen?
Ja, de 30%-regeling kan vaak worden gecombineerd met andere voordelen zoals de hypotheekrenteaftrek of zorgtoeslag. Wel moet je oppassen dat je niet dubbel profiteert van hetzelfde voordeel. Het is verstandig om dit te laten controleren door een belastingadviseur om te zorgen dat alles correct wordt toegepast.
Wat als ik tijdens de 30%-regeling tijdelijk in het buitenland ga werken?
Als je tijdelijk in het buitenland werkt maar je Nederlandse arbeidscontract behoudt, kun je meestal je 30%-regeling behouden. Werk je langer dan vier maanden per jaar in het buitenland, dan kan dit gevolgen hebben voor je regeling. Meld wijzigingen altijd bij je werkgever en de Belastingdienst om problemen te voorkomen.
Hoe bereken ik hoeveel belasting ik terugkrijg met terugwerkende kracht?
De teruggave hangt af van je brutoloon en het belastingtarief van de betreffende jaren. Ruwweg krijg je 30% van je brutoloon vrijgesteld van belasting, wat kan resulteren in een aanzienlijke teruggave. Voor een exacte berekening is het aan te raden om een belastingadviseur in te schakelen, omdat de berekening complex kan zijn met verschillende tarieven per jaar.
