Ja, je kunt als internationale professional loonbelasting terugkrijgen in Nederland. Dit gebeurt wanneer er te veel belasting is ingehouden door je werkgever, je recht hebt op bepaalde aftrekposten of je kunt profiteren van de 30%-regeling. Je krijgt het te veel betaalde bedrag terug via je jaarlijkse belastingaangifte. De hoogte van je teruggave hangt af van je persoonlijke situatie, aftrekbare kosten en eventuele belastingvoordelen waar je recht op hebt.
Wanneer krijg je als internationale professional loonbelasting terug?
Je krijgt loonbelasting terug wanneer je werkgever meer belasting heeft ingehouden dan je uiteindelijk verschuldigd bent. Dit komt vaak voor bij internationale professionals vanwege specifieke omstandigheden die bij Nederlandse werknemers minder gebruikelijk zijn.
De meest voorkomende situaties waarin je belastingteruggave kunt verwachten, zijn:
- Je hebt niet het hele jaar in Nederland gewerkt (bijvoorbeeld omdat je halverwege het jaar bent begonnen).
- Je werkgever heeft belasting berekend zonder rekening te houden met je aftrekposten.
- Je hebt recht op de 30%-regeling, maar deze werd niet of te laat toegepast.
- Je persoonlijke omstandigheden zijn gewijzigd (bijvoorbeeld door huwelijk of kinderen).
- Je hebt dubbele woonlasten of verhuiskosten gemaakt.
Internationale werknemers hebben vaak complexere belastingsituaties dan lokale werknemers. Hierdoor wordt er tijdens het jaar soms te voorzichtig belasting ingehouden, wat resulteert in een teruggave bij de jaarlijkse aangifte.
Hoe werkt de 30%-regeling bij loonbelastingteruggave?
De 30%-regeling kan leiden tot aanzienlijke belastingteruggaven, omdat 30% van je salaris wordt vrijgesteld van Nederlandse inkomstenbelasting. Als je werkgever deze regeling niet vanaf het begin heeft toegepast, kun je het voordeel met terugwerkende kracht claimen.
Zo werkt de regeling bij je belastingteruggave:
Je kunt de 30%-regeling aanvragen tot vijf jaar na het betreffende belastingjaar. Stel, je bent in januari 2023 begonnen met werken, maar de regeling werd pas in juni toegekend. Dan krijg je de te veel betaalde belasting over januari tot en met juni terug via je aangifte.
De regeling geldt maximaal vijf jaar en je moet voldoen aan specifieke voorwaarden. Je werkgever moet erkend referent zijn of worden en je salaris moet boven bepaalde grenzen liggen. Ook moet je specifieke expertise hebben die schaars is op de Nederlandse arbeidsmarkt.
Een praktisch voorbeeld: bij een bruto maandsalaris van € 5.000 betekent de 30%-regeling dat € 1.500 wordt vrijgesteld van belasting. Over een heel jaar scheelt dit al snel enkele duizenden euro’s in je voordeel.
Welke kosten kun je aftrekken als internationale professional?
Als internationale professional kun je specifieke kosten aftrekken die Nederlandse werknemers vaak niet hebben. Deze aftrekposten kunnen zorgen voor een aanzienlijke belastingteruggave als je werkgever hier geen rekening mee heeft gehouden.
De belangrijkste aftrekbare kosten voor expats zijn:
- Verhuiskosten: transport van je inboedel, tijdelijke opslag en reiskosten voor de verhuizing naar Nederland.
- Dubbele woonlasten: wanneer je tijdelijk zowel in je thuisland als in Nederland woonkosten hebt.
- Reiskosten: woon-werkverkeer boven de standaardvergoeding en soms internationale reizen.
- Studiekosten: cursussen Nederlands of andere werkgerelateerde trainingen.
- Kinderopvang: kosten voor opvang van kinderen onder bepaalde voorwaarden.
Bewaar altijd je bonnetjes en contracten. Voor verhuiskosten heb je offertes en facturen nodig. Voor dubbele woonlasten moet je aantonen dat je daadwerkelijk beide woningen nodig had voor je verhuizing naar Nederland.
Let op: niet alle kosten zijn automatisch aftrekbaar. De Belastingdienst hanteert specifieke regels en maxima voor elke kostensoort. Informeer je goed over wat wel en niet mag voordat je kosten opvoert in je aangifte.
Hoe vraag je loonbelastingteruggave aan in Nederland?
Je vraagt loonbelastingteruggave aan via je jaarlijkse inkomstenbelastingaangifte. Dit moet je doen vóór 1 mei van het jaar na het belastingjaar, tenzij je uitstel aanvraagt tot 1 september.
Het stappenplan voor je aanvraag:
- Verzamel je jaaropgaaf van je werkgever (die ontvang je automatisch in januari).
- Ga naar de website van de Belastingdienst en log in met DigiD.
- Vul je gegevens in via het online formulier.
- Voeg je aftrekposten toe met de benodigde bewijsstukken.
- Controleer alles en verstuur je aangifte digitaal.
De Belastingdienst verwerkt je aangifte meestal binnen acht weken. Je krijgt eerst een voorlopige aanslag, gevolgd door de definitieve aanslag. Als je geld terugkrijgt, wordt dit automatisch overgemaakt naar je Nederlandse bankrekening.
Heb je nog geen DigiD? Regel dit dan zo snel mogelijk, want zonder DigiD kun je geen digitale aangifte doen. Als internationale professional kun je DigiD aanvragen bij de gemeente waar je ingeschreven staat.
Hulp nodig bij je belastingaangifte als internationale professional?
Belastingaangiften kunnen complex zijn, vooral voor internationale professionals met de 30%-regeling, aftrekposten en grensoverschrijdende situaties. Professionele hulp kan je tijd besparen en ervoor zorgen dat je alle voordelen benut waar je recht op hebt.
Je hebt waarschijnlijk hulp nodig wanneer:
- Je de 30%-regeling wilt aanvragen of optimaliseren.
- Je inkomsten hebt uit meerdere landen.
- Je complexe aftrekposten hebt, zoals verhuiskosten of dubbele woonlasten.
- Je onzeker bent over Nederlandse belastingregels.
- Je fouten wilt voorkomen die je later duur kunnen komen te staan.
Wij helpen internationale professionals al jaren met hun belastingaangiften en kennen alle ins en outs van de Nederlandse belastingwetgeving. Ons team zorgt ervoor dat je alle voordelen benut en dat je aangifte correct en op tijd wordt ingediend.
Onze diensten omvatten niet alleen belastingaangiften, maar ook advies over de 30%-regeling, payroll en andere aspecten van global mobility. We bieden een persoonlijke aanpak, waarbij complexe regelgeving wordt vertaald naar begrijpelijke taal.
Wil je weten hoe wij je kunnen helpen met je belastingsituatie? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over je mogelijkheden voor belastingteruggave en optimalisatie van je fiscale positie in Nederland.
Veelgestelde vragen
Hoe lang duurt het voordat ik mijn loonbelastingteruggave ontvang?
De Belastingdienst verwerkt je aangifte meestal binnen 8 weken na indiening. Je ontvangt eerst een voorlopige aanslag en daarna de definitieve aanslag. Het geld wordt automatisch overgemaakt naar je Nederlandse bankrekening zodra de definitieve aanslag is vastgesteld.
Kan ik de 30%-regeling nog aanvragen als ik al een jaar in Nederland werk?
Ja, je kunt de 30%-regeling met terugwerkende kracht aanvragen tot vijf jaar na het betreffende belastingjaar. Als je regeling wordt goedgekeurd, krijg je de te veel betaalde belasting terug via je belastingaangifte. Wel moet je voldoen aan alle voorwaarden, zoals het hebben van specifieke expertise en een salaris boven bepaalde grenzen.
Wat gebeurt er als ik een fout maak in mijn belastingaangifte?
Je kunt binnen vijf jaar na het belastingjaar een herzieningsverzoek indienen om fouten te corrigeren. De Belastingdienst stuurt je ook een brief als zij fouten ontdekken. Kleine fouten worden vaak automatisch gecorrigeerd, maar bij grotere fouten of onduidelijkheden kan de Belastingdienst aanvullende informatie opvragen.
Moet ik belastingaangifte doen als ik maar een paar maanden in Nederland heb gewerkt?
Ja, als je inkomsten hebt gehad in Nederland ben je verplicht aangifte te doen. Dit geldt ook als je maar een deel van het jaar hebt gewerkt. Juist in dit geval heb je vaak recht op belastingteruggave, omdat je werkgever belasting heeft berekend alsof je het hele jaar zou werken.
Kan ik kosten van Nederlandse taallessen aftrekken?
Ja, studiekosten voor Nederlandse taallessen zijn vaak aftrekbaar als scholingskosten, vooral als deze nodig zijn voor je werk. Je moet wel kunnen aantonen dat de cursus werkgerelateerd is. Bewaar je facturen en certificaten als bewijs voor de Belastingdienst.
Wat als ik geen DigiD heb maar wel aangifte moet doen?
Zonder DigiD kun je geen digitale aangifte doen. Je moet DigiD aanvragen bij de gemeente waar je bent ingeschreven. Dit proces kan enkele weken duren, dus regel dit tijdig. In uitzonderlijke gevallen kun je een papieren aangifte aanvragen, maar dit wordt sterk afgeraden omdat het veel langer duurt.
Zijn er kosten verbonden aan het indienen van mijn belastingaangifte?
Het indienen van je belastingaangifte via de website van de Belastingdienst is gratis. Je betaalt alleen als je professionele hulp inschakelt van een belastingadviseur of accountant. Voor complexe situaties met de 30%-regeling of internationale aspecten kan professionele hulp echter geld besparen door het voorkomen van fouten en het optimaliseren van aftrekposten.
