Als expat in Nederland heb je verschillende belastingvragen waarbij een gespecialiseerde belastingadviseur je kan helpen. Stel vragen over de 30%-regeling, je belastingplicht, buitenlandse inkomsten, aangiftetermijnen en specifieke expatsituaties. Een goede adviseur legt complexe Nederlandse belastingregels uit in begrijpelijke taal en helpt je optimaal gebruik te maken van beschikbare voordelen. Dit helpt je om juridisch correct en financieel voordelig om te gaan met je Nederlandse belastingverplichtingen.
Welke belastingvoordelen kan ik als expat krijgen in Nederland?
De 30%-regeling is het belangrijkste belastingvoordeel voor expats in Nederland. Hiermee krijg je 30% van je brutoloon belastingvrij uitgekeerd als onkostenvergoeding. Je moet wel voldoen aan specifieke voorwaarden: je werkgever moet erkend referent zijn, je salaris moet minimaal € 38.347 (2024) bedragen en je moet specifieke expertise hebben die schaars is op de Nederlandse arbeidsmarkt.
Naast de 30%-regeling kun je als expat profiteren van andere fiscale voordelen. Je kunt kiezen voor de gedeeltelijke buitenlandse belastingplicht, waardoor je alleen Nederlandse inkomsten aangeeft. Ook zijn er voordelen bij pensioenen en sociale zekerheid, afhankelijk van verdragen tussen Nederland en jouw thuisland.
Vraag je expat-belastingadviseur naar de exacte voorwaarden en aanvraagprocedures. De 30%-regeling moet je binnen vier maanden na je eerste werkdag aanvragen. Een goede adviseur controleert of je aan alle eisen voldoet en helpt bij de aanvraag om fouten te voorkomen.
Hoe weet ik of ik belastingplichtig ben in Nederland?
Je bent volledig belastingplichtig in Nederland als je hier woont of je hoofdverblijf hebt. Dit betekent dat je je wereldwijde inkomen moet aangeven bij de Nederlandse Belastingdienst. Bij tijdelijk verblijf kun je soms kiezen voor gedeeltelijke belastingplicht, waarbij je alleen Nederlandse inkomsten aangeeft.
De fiscale woonplaats bepaalt je belastingplicht. Als je langer dan acht maanden per jaar in Nederland verblijft, beschouwt de Belastingdienst je automatisch als Nederlandse inwoner. Ook sociale en economische banden spelen een rol: waar is je gezin, waar werk je, waar heb je een bankrekening?
Vraag je adviseur om je specifieke situatie door te nemen. Verschillende scenario’s hebben verschillende gevolgen voor je belastingaangifte. Bij twijfel over je fiscale woonplaats is professioneel advies waardevol om problemen met de Belastingdienst te voorkomen.
Wat moet ik doen met mijn buitenlandse inkomsten en bezittingen?
Als volledig belastingplichtige moet je al je wereldwijde inkomsten aangeven in Nederland, inclusief salarissen, huur, rente en dividenden uit het buitenland. Ook bezittingen zoals bankrekeningen, aandelen en onroerend goed boven bepaalde bedragen moet je vermelden in je Nederlandse belastingaangifte.
Gelukkig voorkomt Nederland dubbele belasting door verdragen met andere landen. Je betaalt vaak belasting in het land waar het inkomen wordt verdiend en krijgt een verrekening in Nederland. Voor vermogen geldt een vrijstelling van € 57.000 per persoon (2024); daarboven betaal je vermogensrendementsheffing.
Laat je adviseur uitleggen welke verdragen ter voorkoming van dubbele belasting van toepassing zijn op jouw situatie. De regels verschillen per land en per type inkomen. Een goede expat-belastingadviseur zorgt ervoor dat je niet dubbel belasting betaalt en alle aftrekposten optimaal benut.
Wanneer moet ik een Nederlandse belastingaangifte indienen?
De deadline voor belastingaangifte in Nederland is 1 mei voor het voorgaande jaar. Als je hulp inschakelt van een belastingadviseur, krijg je automatisch uitstel tot 1 september. Voor complexe expatsituaties kun je soms nog langer uitstel krijgen.
Je bent verplicht aangifte te doen als je meer dan € 1.345 aan bijkomende inkomsten hebt, aftrekposten wilt claimen of als de Belastingdienst je daartoe oproept. Veel expats krijgen een voorlopige aanslag, maar bij buitenlandse inkomsten of de 30%-regeling moet je vaak zelf aangifte doen.
Te late aangifte levert boetes op van minimaal € 369. Bij opzet of grove schuld kunnen de boetes veel hoger uitvallen. Vraag je adviseur om een planning te maken voor je jaarlijkse aangifteverplichtingen, zodat je altijd op tijd bent.
Hoe kan Eastwing je helpen met je belastingvragen als expat?
Wij zijn gespecialiseerd in expat-belastingadvies en helpen internationale professionals met alle aspecten van Nederlandse belastingen. Van de 30%-regeling tot complexe situaties met buitenlandse inkomsten: we vertalen ingewikkelde regels naar praktische oplossingen die je begrijpt.
Ons team van belastingspecialisten houdt alle veranderingen in de Nederlandse belastingwetgeving bij en zorgt ervoor dat je optimaal profiteert van beschikbare voordelen. We bieden een persoonlijke aanpak waarbij je altijd direct contact hebt met je vaste adviseur.
Specialistische hulp is waardevol omdat expatbelastingen complex zijn en fouten duur kunnen uitpakken. We helpen je niet alleen met je jaarlijkse aangifte, maar denken ook mee over je langetermijnfiscale planning. Neem contact met ons op voor een persoonlijk gesprek over jouw situatie. We ontvangen je graag met een kop koffie op ons kantoor, want goed belastingadvies begint met een goed gesprek.
Veelgestelde vragen
Kan ik de 30%-regeling nog aanvragen als ik al langer dan 4 maanden in Nederland werk?
Nee, de 30%-regeling moet binnen 4 maanden na je eerste werkdag worden aangevraagd. Deze deadline is strikt en er zijn geen uitzonderingen mogelijk. Als je de deadline hebt gemist, kun je de regeling niet meer aanvragen voor je huidige baan. Bij een nieuwe werkgever begint de termijn opnieuw.
Wat gebeurt er als ik tijdens mijn 30%-regeling van baan verander?
Bij een baanwisseling blijft je 30%-regeling geldig, mits je nieuwe werkgever ook een erkende referent is en je binnen 3 maanden na je ontslag een nieuwe baan begint. Je moet de Belastingdienst wel informeren over je nieuwe werkgever. Als er een langere onderbreking is, vervalt de regeling definitief.
Moet ik Nederlandse belasting betalen over mijn buitenlandse pensioen?
Dit hangt af van het belastingverdrag tussen Nederland en het land waar je pensioen vandaan komt. In veel gevallen mag het bronland (waar het pensioen vandaan komt) belasting heffen, en krijg je verrekening in Nederland. Laat je adviseur de specifieke verdragstekst controleren voor jouw situatie.
Hoe meld ik mijn buitenlandse bankrekeningen correct aan de Belastingdienst?
Buitenlandse bankrekeningen meld je in Box 3 van je belastingaangifte. Je moet het hoogste saldo van het jaar opgeven, omgerekend naar euro's tegen de koers van 31 december. Bewaar altijd je bankafschriften als bewijs. Vergeet niet om ook spaar- en beleggingsrekeningen te melden.
Kan ik kosten voor internationale verhuizing aftrekken van mijn Nederlandse belasting?
Verhuiskosten zijn over het algemeen niet aftrekbaar in de Nederlandse inkomstenbelasting, tenzij je werkgever deze vergoedt (dan is het geen inkomen voor jou). Wel kun je soms kosten aftrekken die direct samenhangen met het verkrijgen van inkomen, zoals kosten voor het behalen van Nederlandse diploma-erkenning.
Wat moet ik doen als ik Nederland verlaat maar nog Nederlandse inkomsten heb?
Bij vertrek uit Nederland word je gedeeltelijk belastingplichtig voor je Nederlandse inkomsten zoals huur van Nederlandse onroerend goed of Nederlandse pensioenen. Je moet dan jaarlijks een M-biljet (aangifte voor buitenlanders) indienen. Informeer de Belastingdienst tijdig over je vertrek via de BRP (basisregistratie personen).
Hoe voorkom ik problemen bij een belastingcontrole als expat?
Bewaar alle relevante documenten zoals arbeidscontracten, salarisstroken, bankafschriften en correspondentie over de 30%-regeling minstens 7 jaar. Zorg voor goede administratie van buitenlandse inkomsten en bezittingen. Bij twijfel over complexe situaties is professioneel advies de beste investering om kostbare fouten te voorkomen.
